國(guó)家金融監(jiān)督管理總局1月30日召開(kāi)的2024年工作會(huì)議明確提出，全力推進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)改革化險(xiǎn)，把握好時(shí)度效，有計(jì)劃、分步驟開(kāi)展工作；與此同時(shí)，健全金融風(fēng)險(xiǎn)處置常態(tài)化機(jī)制，落實(shí)機(jī)構(gòu)、股東、高管、監(jiān)管、屬地、行業(yè)六方責(zé)任，推動(dòng)形成工作合力。

若要保持身強(qiáng)體健，先要防止病從口入，把好“第一道防線”。在防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程中，各家金融機(jī)構(gòu)就是“第一道防線”。如何有效監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)？要抓住公司治理這個(gè)“牛鼻子”。公司治理是在企業(yè)所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)分離后出現(xiàn)的。由于公司的經(jīng)營(yíng)者，即高管層更加熟悉、掌握經(jīng)營(yíng)情況，他們與公司的所有者即股東之間不可避免地出現(xiàn)了信息不對(duì)稱，這也被稱為代理成本。公司所有者為了更好地管理、控制經(jīng)營(yíng)者行為，防止后者中飽私囊、損害股東權(quán)益，會(huì)制定、形成一套制度規(guī)則，這就是公司治理機(jī)制。

現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)必須具備完備的公司治理組織結(jié)構(gòu)，以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層為主體，“三會(huì)一層”各司其職、有效制衡、協(xié)調(diào)運(yùn)作。其中，股權(quán)結(jié)構(gòu)合理是關(guān)鍵，內(nèi)部管理有效是基礎(chǔ)，董事、監(jiān)事勤勉履職是保障。

如果公司治理不健全，金融機(jī)構(gòu)容易暗藏兩類風(fēng)險(xiǎn)隱患。一是高管謀求個(gè)人私利、損害股東利益，駕駛金融機(jī)構(gòu)偏離合規(guī)運(yùn)營(yíng)的軌道。二是股東尤其是大股東不當(dāng)干預(yù)金融機(jī)構(gòu)的日常經(jīng)營(yíng)，把機(jī)構(gòu)異化為自家提款機(jī)，違法違規(guī)為自己發(fā)放關(guān)聯(lián)貸款，最終把金融機(jī)構(gòu)掏空，風(fēng)險(xiǎn)外溢，嚴(yán)重威脅存款安全，嚴(yán)重?fù)p害社會(huì)公共利益。反觀此前暴露風(fēng)險(xiǎn)的中小銀行，公司治理不健全均為主要病因。

抓好公司治理，要實(shí)現(xiàn)黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有機(jī)融合。中央金融工作會(huì)議明確提出，健全法人治理，完善中國(guó)特色現(xiàn)代金融企業(yè)制度。具體來(lái)看，要推進(jìn)國(guó)有企業(yè)、金融企業(yè)在完善公司治理中加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)，把黨組織內(nèi)嵌到公司治理的結(jié)構(gòu)中，確保黨委發(fā)揮把方向、管大局、促落實(shí)的領(lǐng)導(dǎo)作用。與此同時(shí)，進(jìn)一步優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，規(guī)范公司治理主體的履職要求，建立相互制衡、運(yùn)行高效的公司治理機(jī)制。

抓好公司治理，要緊盯“關(guān)鍵人”“關(guān)鍵事”“關(guān)鍵行為”。嚴(yán)防大股東操縱和內(nèi)部人控制。此前，個(gè)別大股東將入股資金拆分、包裝成看似與自己無(wú)關(guān)的“殼子”，違規(guī)、超比例持股中小金融機(jī)構(gòu)，導(dǎo)致一股獨(dú)大，滋生關(guān)聯(lián)交易。為此，要嚴(yán)把股東、高管的準(zhǔn)入資格，嚴(yán)查資本金的來(lái)源，并通過(guò)穿透式監(jiān)管，看清實(shí)際控制人，防止一股獨(dú)大，嚴(yán)防利益輸送和違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易。

抓好公司治理，還要提升董事會(huì)運(yùn)作的有效性。長(zhǎng)期以來(lái)，個(gè)別金融機(jī)構(gòu)的部分董事形同虛設(shè)，既不懂事，也不管事，基本不發(fā)表實(shí)質(zhì)性意見(jiàn)。當(dāng)然，受制于公司治理不健全問(wèn)題，部分有意愿、有能力履職的董事也無(wú)法履職，甚至無(wú)法獲取其所在金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)經(jīng)營(yíng)信息。接下來(lái)，要完善董事會(huì)結(jié)構(gòu)，讓董事保持獨(dú)立性和專業(yè)性，讓獨(dú)立董事敢于、愿意、能夠獨(dú)立履職，進(jìn)而形成監(jiān)督合力。